Банковская гарантия: виды, срок действия, порядок получения

Что это такое, понятие и содержание гарантии

Говоря простым языком, банковская гарантия – это документ, который выдает и в одностороннем порядке подписывает банк. Этим документом банк обязуется в случае неисполнительности поставщика перечислить заказчику определенную сумму.

Для чего нужна такая гарантия? Она оформляется на обеспечение исполнения контракта, если у поставщика нет собственных «живых» денег, которые он может отправить заказчику на момент его исполнения. Если давать определение своими словами, то банковская гарантия – своеобразная страховка сделки.

Нормативное регулирование рынка банковских гарантий осуществляется Законом № 395-1 и гражданским законодательством (ст. 368-379 ГК РФ). В системе госзакупок существуют специальные правовые акты – законы 44-ФЗ и 223-ФЗ.

Банковская гарантия должна быть в обязательном порядке при участии в государственных конкурсах, аукционах и торгах. Это основное ее применение.

Гарант может отказать, если:

• Принципал не подходит по финансовым показателям.
• Компания существует короткий срок и не имеет опыта исполнения подобных контрактов.
• Кредитная история компании, включая собственников и директора, негативная.
• Идут судебные разбирательства или открыты исполнительные производства, должником в которых является принципал.

Банковская гарантия вступает в силу с момента выдачи. Действие документа нельзя просто прекратить, если он не понадобился. На какой срок выдается банковская гарантия – регламентирует закон.

Прекращение действия документа наступает в следующих случаях:

• бенефициару оплачена сумма, на которую выдан документ;
• срок гарантии, на который она выдавалась, закончился;
• бенефициар отказался от своих прав и вернул документ гаранту;
• бенефициар письменно освободил гаранта от обязательств.

При прекращении гарантии гарант должен сразу же сообщить об этом принципалу.

Может кредит лучше?

Финансовая нестабильность и бесконечные кризисы повлияли на систему кредитования не лучшим образом. В результате бизнесмены стали уходить от стандартных схем кредитования и чаще прибегать к специальным банковским продуктам, таким как банковская гарантия.

Суть этого кредитного инструмента в том, чтобы помочь предпринимателям решить текущие бизнес-задачи (чаще всего это касается участия в гос. аукционах), не изымая из оборота и не замораживая значительные суммы.

Кредит – денежный заем, который банк выдает под определенный процент. Гарантия – поручительство финансовой организации, подтверждающее благонадежность компании, за которое также уплачивается вознаграждение.

Выделить преимущества одного или другого финансового инструмента сложно. Все зависит от финансового состояния компании и ее конечных целей.

Договор банковской гарантии, в отличие от кредитного – гибкое соглашение. Он может содержать дополнительные пункты, например, отлагательные условия. Такую возможность предусматривает ст. 157 ГК РФ. Согласно требованиям этой статьи, стороны ставят возникновение предусмотренных договором обязанностей или прав в зависимость от определенных обстоятельств, которые также оговаривают заранее.

Если обстоятельство наступает, то сделка совершается – отлагательное условие приводится в действие. Например, принципал берет обязательства заключить с гарантом договор, если победит в тендере. Победа является отлагательным условием.

Довольно часто возникают ситуации, когда в банковскую гарантию необходимо внесение изменений – авизование. В таких случаях выдается документ, который подтверждает подлинность внесенных изменений и дополнений.

Также предусмотрена возможность продления гарантии, если исполнитель не уложился в сроки исполнения проекта.

Важные моменты оформления гарантии

Прежде чем обращаться в банк, необходимо определиться с некоторыми нюансами.

Сумма гарантии

Разброс может составлять от 5% до 30% НМЦК. Более конкретный размер определяет заказчик.

Как определить размер обеспечения при падении НМЦК, наглядно понятно из следующей схемы.

Размер обеспечения исполнения контракта при падении цены на 25% и более

Срок действия гарантии

По общему правилу гарантия должна действовать в течение срока, превышающего на один месяц действие контракта.

По своему усмотрению заказчик может установить конкретную дату окончания банковской гарантии либо увеличить срок ее действия. Например, прописать, что гарантия должна действовать не менее 3 месяцев после окончания действия контракта.

Параметры гарантии

По усмотрению заказчика к гарантии могут предъявляться определенные требования:

1. Составление гарантии по типовой форме. Если заказчик приложит собственную форму, то поставщику придется утрясать этот вопрос с банком. Стоимость такой гарантии может быть повышена.
2. Особые требования к тексту документа. Например, заказчик может потребовать, чтобы в гарантии присутствовало положение о рассмотрении споров по месту нахождения заказчика, чтобы были перечислены обязательства, которые покрывает гарантия, а также иные требования.
3. Условие о бесспорном списании. Это означает, что в случае обращения в банк заказчик получит причитающиеся ему денежные средства без споров и разбирательств.
4. Условие об авансировании. Подразумевается, что в перечень обязательств, которые покрывает гарантия, входит и возврат аванса.

Срок получения гарантии

Важно не пропустить крайний срок, когда нужно иметь гарантию. После подписания итогового протокола аукциона заказчик направляет победителю контракт в течение 5 дней

Он это может сделать как в последний день срока, так и непосредственно в день подписания протокола. У победителя также будет 5 дней на то, чтобы подписать контракт. Эти сроки нужно иметь в виду при обращении за банковской гарантией.

Проверка образца гарантии

Итак, банк одобрил предоставление гарантии поставщику и выдал ему для ознакомления образец вместе с договором и документами для оплаты. Но не стоит спешить! На этом этапе нужно тщательно проверить гарантию самостоятельно и показать ее заказчику

Особое внимание нужно уделять при проверке срокам, сумме, реквизитам, а также всем требованиям, которые предъявлял к гарантии заказчик

Это очень важно, поскольку если заказчик не примет гарантию, возникнет риск незаключения контракта

Если все в порядке, можно оплачивать комиссию банка и отправляться за гарантией.

Обращение за гарантией заблаговременно

Прежде чем участвовать в аукционе, следует заручиться согласием банка выдать гарантию. Целесообразно обращаться сразу в несколько банков — так шансы увеличатся. Такой способ хорош еще и тем, что даст возможность немного сэкономить на комиссионных. Принцип конкуренции работает и здесь — чем больше предложений получено, тем более выгодные условия можно выбрать.

Пример банковской гарантии

Для чего нужна банковская гарантия

Традиционно банки и финансовые группы считаются одними из наиболее надежных и солидных учреждений. Получение банковской гарантии позволяет принципалу выглядеть в глазах заказчика более надежным, чем конкуренты. Разумеется, такому исполнителю в большинстве случаев будет отдано предпочтение – ведь интересы бенефициара будут защищены при любом исходе сделки, так что риски минимизированы. При этом все финансовые затраты по приобретению гарантии берет на себя исполнитель контракта.

Кроме того, сам факт, что банк готов предоставить какой-то компании свои гарантии, уже говорит в ее пользу. Дело в том, что рассмотрение гарантии по сложности и глубине подхода ничем не отличается от одобрения заявки на кредит для бизнеса – а это значит, что банк всесторонне изучит следующие аспекты:

• Юридическую «прозрачность» бизнеса – все должно быть оформлено правильно и официально.
• Платежеспособность и финансовое состояние – главный фактор. Банк должен быть уверен в надежности и устойчивости своего партнера.
• Своевременность исполнения других обязательств (например, по налогам), отсутствие тяжб и споров с контрагентами. Это характеризует принципала как компанию, способную в полном объеме и в срок отвечать по обязательствам – а значит, у банка с большой долей вероятности не возникнет необходимости выплачивать значительные суммы по банковской гарантии.
• Хорошая деловая репутация говорит о добросовестном отношении клиента к своим обязательствам.
• Большую роль играет и суть самого контракта – если речь идет о чем-то неисчислимом или трудно поддающемся анализу, то банк может отказать в выдаче гарантии. Дело в том, что сам факт исполнения принципалом обязательств в данном случае будет целиком зависеть от мнения бенефициара. Проще говоря, последний, исходя из личных взглядов и субъективного мнения, может посчитать контракт неисполненным и потребовать возмещения по гарантии. Банку такие контракты невыгодны.

Таким образом, с точки зрения бенефициара выгода банковской гарантии очевидна: без лишних затрат он с помощью банковской гарантии приобретает в лице принципала надежного контрагента, причем уверен в то, что все документы и финансовый учет у контрагента соответствуют требованиям.

Выгода принципала в следующем:

• Во-первых, он имеет возможность значительно расширить круг своих контрагентов, начать сотрудничать с крупными компаниями, получить статус надежного и устойчивого партнера;
• Во-вторых, появляется возможность участвовать в торгах и получать контракты от государственных структур. Дело в том, что, согласно законодательству, для участия в тендерах нужно либо предоставить денежный залог, либо банковскую гарантию. И купить последнюю оказывается в большинстве случаев реальнее и выгоднее, чем выводить часть средств из оборота и терять возможную прибыль либо брать банковский кредит под большие проценты.
• В-третьих, даже при нарушении условий договора у принципала есть время на возврат средств – ведь он оказывается должен банку, а не контрагенту, и условия возмещения, их сроки строго оговариваются в договоре гарантии. При этом может быть предусмотрена возможность передачи банку залогового имущества, в таком случае нет необходимости возмещать банку затраты денежными средствами.

Очевидно, что принципал, как и бенефициар, имеет вполне весомые аргументы в пользу банковских гарантий. Что касается банка, у него тоже есть свои выгоды:

• Во-первых, разумеется, это стоимость гарантии. Хотя она гораздо ниже, чем проценты по кредитам, но зато выплачивается единовременно в полном объеме. Кроме того, взамен банк не предоставляет клиенту денежные ресурсы – то есть, по сути, абсолютно ничего не теряет. Все затраты банка – это расходы на рассмотрение заявки;
• Во-вторых, в большинстве случаев возмещение по гарантии не требуется – ведь в интересах принципала выполнить свои обязательства в срок. В противном случае он теряет прибыль, перспективного клиента, доверие банка, а в дальнейшем обязан возместить гаранту расходы;
• Во-вторых, даже в случае, когда клиент нарушил условия договора, а банку пришлось выплачивать возмещение, у кредитного учреждения есть страховка от потерь – например, залог имущества. Таким образом, даже если клиент не возместит гаранту расходы, у него истребуют и реализуют имущество.

Таким образом, банковская гарантия полезна для всех трех сторон договора, а ее стоимость вполне приемлема для принципала (2-10% от суммы возмещения). Теперь поговорим о существующих видах гарантий.

Исполнение банковской гарантии

Под исполнением банковской гарантии понимают выполнение обязательств гаранта, предусмотренных контрактом, при наступлении описанных в нём случаев. Исполнение банковской гарантии возлагается на банк, который впоследствии самостоятельно возвращает средства с недобросовестного принципала.

Процесс исполнения банковской гарантии состоит из нескольких этапов:

• составление требования, подача его в финансовую организацию и уведомление принципала о претензии, поступившей гаранту;
• рассмотрение заявки и проверка документов;
• принятие решения и уведомление о нём всех заинтересованных сторон.

Как предоставляют банковскую гарантию: схема и стадии

Рассмотрим более подробно стандартную схему предоставления банковской гарантии и разберем простыми словами все этапы ее получения.

Схема сделки с использованием банковской гарантии

В сделке фигурируют три участника:

• строительная компания ООО «СтройИнвест» – подрядчик (принципал);
• поликлиника № 1 – заказчик (бенефициар);
• банк «Надежный» – гарант.

Ситуация выглядит так:

1. ООО «СтройИнвест» выиграло тендер на проведение капитального ремонта в здании поликлиники. Предварительная стоимость работ составляет 6 млн руб. Ремонт необходимо завершить в шестимесячный срок.
2. Поликлиника № 1 потребовала у подрядчика гарантию, что работы будут закончены вовремя. Для этого ООО «СтройИнвест» обращается в банк «Надежный».
3. Банк, проверив документы подрядчика, направляет в поликлинику документ, содержащий условие: в случае задержки сдачи объекта гарант обязуется выплатить бенефициару сумму в размере 480 тыс. руб., что составляет 8% от предварительной стоимости работ.
4. Подрядчик не сдал объект в срок, и заказчик обращается в банк за выплатой оговоренной суммы.
5. Банк «Надежный» выплачивает поликлинике 480 тыс. руб., а затем взыскивает эту сумму с ООО «СтройИнвест». При отсутствии выплат в срок, указанный в документах, гарант вправе обратиться в суд.

Формы предоставления банковской гарантии

Существует несколько форм оформления документа:

1. Классическая. Эта форма является стандартной и предполагает проверку банком документов принципала. Требования кредитной организации при проверке финансового состояния клиента аналогичны тем, что предъявляются к заемщику при оформлении займа. Срок рассмотрения заявки составляет от двух до трех недель.
2. Электронная. Принципал подает в банк заявку, подписанную квалифицированной электронной подписью уполномоченного лица. В ответ банк запрашивает документы по стандартной схеме, которые необходимо представить в электронном виде. Оформленная банковская гарантия направляется принципалу в виде электронного документа, подписанного квалифицированной подписью уполномоченного лица банка.
3. Ускоренная. Эта форма подходит для небольших сумм (в пределах 5-15 млн руб.), и отличается упрощенной процедурой проверки финансового состояния принципала. Проверка документов занимает неделю. Получение банковской гарантии по ускоренной форме возможно не во всех банках, поскольку большинство кредитных организаций применяют классическую схему и запрашивают стандартный комплект документов.

Этапы оформления банковской гарантии

Этап 1. Внутренний анализ финансового положения принципала. Этот этап является наиболее ответственным, поскольку компания должна оценить все риски наступления гарантийного случая: из каких источников, в какие сроки возможно погасить компенсацию убытков бенефициара, а также, каковы могут быть последствия для принципала. Не рекомендуется оформлять банковскую гарантию вновь созданным компаниям (работающим первый год) и убыточным предприятиям.

Этап 2. Выбор банка. Вы можете выбрать один из банков, включенный в перечень Минфина, или предварительно согласовать это условие с бенефициаром. Скорее всего, потребуется открыть расчетный счет в выбранном кредитном учреждении. Это займет не более трех рабочих дней.

Можно оформить банковскую гарантию, воспользовавшись официальным сайтом ВБЦ – Всероссийского бизнес-центра, где вам окажут помощь квалифицированные специалисты в сфере госзакупок.

Этап 3. Подготовка документов. Перечень необходимой документации приведу чуть ниже

Обратите внимание, что все бумаги должны быть заверены надлежащим образом. В некоторых случаях требуется нотариальное заверение

Этап 4. Подписание договора с банком. Как правило, принципал не имеет возможности изменить условия договора. Я рекомендую внимательно изучить пункты, касающиеся санкций за неисполнение обязательств и порядка выплаты компенсации при наступлении гарантийного случая.

Этап 5. Уплата комиссии за выдачу банковской гарантии. Стоимость вознаграждения индивидуальна для каждой сделки.

Этап 6. Получение принципалом оформленной банковской гарантии в бумажном или электронном виде. Для участников госзакупок рекомендуется проверять наличие документа в реестре на сайте zakupki.gov.ru. Также проверяйте соответствие гарантии установленным требованиям: в документе должны быть четко и без ошибок прописаны все обязательные условия, перечисленные выше.

Схема работы по банковской гарантии

На практике заключение коммерческого договора с предоставлением гарантии выглядит следующим образом:

• Фирма-заказчик, заключает договор с исполнителем, поставщиком каких-либо товаров или исполнителем работ;
• Для того, чтобы застраховать свои финансовые риски, в случае неисполнения обязательств по договору исполнителем. Так заказчик-бенефициар, требует от исполнителя-принципала банковских гарантий, чтобы в случае возникновения каких-либо негативных обстоятельств, из-за которых исполнитель не сможет выполнить условия заключённого договора, нести меньше убытков.
• Фирма исполнитель обращается к третьему лицу, обычно в банк, за предоставлением гарантии. Но гарантом также может выступать и другое кредитное учреждение, страховая компания, другая организация. Гарант выдает принципалу письменный документ, что он соглашается гарантировать исполнение его обязательств по заключенному коммерческому договору на поставку товаров или выполнение услуг и согласен взять на себя возмещение финансовых потерь в случае наступления форс-мажорных обстоятельств, из-за которых исполнитель не сможет выполнить свои обязательства.
• Гарант, за определённую плату или комиссионные берёт на себя обязательства выплатить бенефициару, определенную сумму денег, процент от контракта, или например, стоимость непоставленных товаров или сумму убытков при невыполнении работ, проще говоря, возместить ущерб заказчику-бенефициару за исполнителя.
• При срыве контракта, бенефициар в письменной форме, подает заявление на возмещение его финансовых убытков.
• Гарант выплачивает бенефициару ранее указанную в договоре-гарантии сумму. Затем банк будет уже у исполнителя-принципала требовать регрессивного возмещения уплаченных им средств.
• Если контракт выполняется успешно, то банк-гарант просто получает свои комиссионные за выдачу письменной гарантии. Заметим, что такие комиссионные могут составлять очень значительные суммы и исчисляются несколькими процентами от суммы контракта и т.д.

Виды банковских гарантий

На приведенной ниже схеме представлены виды банковских гарантий, которые в настоящее время доступны для получения.

Гарантии могут подразделяться:

• по своему назначению (гарантии платежа, гарантии исполнения, тендерные гарантии, гарантии возврата авансового платежа, таможенные гарантии и гарантии коносамента);
• по обеспечению (покрытые и непокрытые);
• по условиям выполнения платежа (условные и безусловные);
• по характеру (отзывные и безотзывные).

Гарантии платежа обеспечивают полную своевременную оплату предоставленных услуг, выполненных работ или поставленных товаров принципалом (покупателем) бенефициару (продавцу). Т.е. если товар поставлен или работа/услуга выполнена, а оплата в установленный договором срок не получена, то бенефициар (продавец) имеет право обратиться с письменным заявлением к гаранту (банку), выдавшему данную гарантию. А гарант в свою очередь должен произвести оплату бенефициару в размере установленной гарантийной суммы.

Гарантии исполнения обеспечивают надлежащее исполнение продавцом (принципалом) своих обязательств по оказанию услуг, выполнению работ или поставке товара. Целью гарантии является компенсация убытков покупателя (бенефициара). Гарантия используется для заверения покупателя о надлежащем исполнении обязательств по контракту либо победителями торгов для обеспечения исполнения контракта.

Тендерные гарантии предназначены для обеспечения обязательств участников тендерных торгов перед заказчиками.

Гарантии возврата авансового платежа обеспечивают надлежащее выполнение обязательств продавцов перед покупателями. Данные гарантии предназначены для получения подтверждения о целевом использовании аванса, предоставленного продавцу.

Таможенные гарантии помогают оптимизировать взаимодействие между таможенными органами и участниками торговых операций. Данный вид гарантий обеспечивает получение рассрочки или отсрочки уплаты различных таможенных сборов и платежей.

Гарантии коносамента используются для обеспечения обязательств грузоперевозчика в случае, если он передал товар без коносамента, то есть без документа, подтверждающего права на указанный товар.

Покрытые банковские гарантии это гарантии, которые выдаются только при условии внесения принципалом денежных средств на счет покрытия.

Непокрытые банковские гарантии это гарантии, которые выдаются при условии предоставления принципалом залогового имущества (депозит, недвижимость, транспорт).

Условные банковские гарантии это гарантии, которые выплачиваются банком (гарантом) на основании письменного требования бенефициара, но с условием, что тот выполнил свои обязательства по гарантии и предоставил документы, подтверждающие это: счета, акты выполненных работ, накладные и т.д.

Безусловные банковские гарантии это гарантии, которые выплачиваются банком (гарантом) на основании письменного требования бенефициара без выполнения иных условий и предоставления дополнительных документов.

Отзывные банковские гарантии это гарантии, которые в любой момент времени могут быть изменены либо аннулированы банком (гарантом) в соответствии с поручением принципала без обязательного оповещения бенефициара. В случае, если бенефициар предъявил свои требования по выплате денежной суммы, то банк (гарант) уже не имеет права отозвать банковскую гарантию.

Безотзывные банковские гарантии это гарантии, которые не могут изменяться и аннулироваться без согласия бенефициара.

Заключение

Банковская гарантия пользуется популярностью в закупочных процедурах. Чтобы ее получить после того, как вы выиграете тендер, уйдет несколько дней. Поэтому всегда нужно беспокоиться о выпуске БГ заранее.

Победителю важно не опоздать с получением БГ, иначе он  рискует попасть в реестр недобросовестных поставщиков. Поэтому для экономии времени рекомендуем сотрудничать с банком по интернету, а документы подписывать квалифицированной ЭЦП

Это удобнее и быстрее, в отличие от подготовки бумажных документов.

Если нашли интересную для себя закупку и хотите в ней поучаствовать, то внимательно изучите вопрос получения банковского обеспечения, узнайте свой лимит или заблаговременно рассчитывайте стоимость гарантии по каждой закупке.

Заключение

Банковская гарантия – это обязательство кредитной организации выплатить определенную сумму в качестве возмещения ущерба, если исполнитель нарушит условия договора с заказчиком. Последний в этой трехсторонней сделке называется бенефициаром, исполнитель – принципалом, а банк – гарантом.

Применяются банковские гарантии чаще всего в сфере госзакупок, где обеспечение исполнения контракта установлено федеральным законом №44-ФЗ. При этом законодательство устанавливает жесткие правила предоставления обязательств. Они должны исходить от рекомендованных Минфином банков, быть безотзывными и соответствовать другим требованиям, о которых мы подробно рассказали в этой статье.

В коммерческой сфере банковские гарантии тоже применяются, особенно когда дело касается тендеров крупных корпораций. Стоимость гарантии варьируется в зависимости от банка, суммы и срока действия. Обычно кредитные организации за свои услуги берут от 2 до 10% от суммы обязательства. Срок рассмотрения заявки и выдачи документа – от 3 до 20 дней, самый быстрый способ получения – в электронном виде, но и процент «серых» (не внесенных в реестр) гарантий здесь велик.

Законодательство допускает использование гарантий не только от банков, но и от других организаций – страховых компаний, МФО, КПК. Для госзакупок они не годятся, а для обычных сделок – вполне. Но стоимость таких обязательств может быть выше, чем у банков, а надежность – намного ниже.

Чтобы не попасть впросак, не потерять контракт и не попасть в реестр недобросовестных поставщиков, необходимо ориентироваться не столько на условия предоставления гарантии, сколько на надежность организации-гаранта.