Что лучше: автокредит или лизинг

В чем разница между кредитом и лизингом

Чаще всего потенциальные заемщики для привлечения денежных средств используют кредитование, поскольку процедура оформления кредита широко применима, понятна и проста. Понятие лизинга появилось относительно недавно и в настоящее время мало у кого такая услуга вызывает доверие. А зря, ведь если понять в чем разница, можно значительно сэкономить средства и время от использования правильных финансовых инструментов.

Кредит – это предоставление денежных средств заемщику на потребительские нужды при соблюдении условий срочности, платности и возвратности. Правила оказания услуги и исполнения обязательств закрепляются договором. Денежные средства могут быть выданы под залог движимого и недвижимого имущества, на сумму займа начисляются проценты за пользование. Как правило, кредит погашается ежемесячно и в соответствии с графиком платежей.

Участники сделки:

• Заемщик – сторона, пользующаяся услугами банка (получает денежные средства в долг);
• Кредитор – банк (выдает средства в пользование под проценты).

Лизинг (финансовая аренда) – это предоставление непосредственно имущества в аренду на длительный срок с сохранением права полного выкупа. Таким образом, до момента погашения последнего платежа арендатор не считается полноценным владельцем имущества. За оказание услуги аренды заемщик выплачивает комиссионное вознаграждение, которое каждым платежом уменьшает стоимость имущества.

 Участники сделки:

• Лизингополучатель (арендатор) — заемщик, пользующийся имуществом на правах аренды до полного выкупа;
• Лизингодатель – организация, которая приобретает имущество у поставщиков и предоставляет его в аренду.

Набирает популярность сделка по приобретению автомобиля в лизинг. Как это работает: потенциальный заемщик и лизингодатель (владелец имущества) заключают долгосрочный договор аренды конкретного объекта движимого имущества. Арендатор может использовать автомобиль по своему усмотрению после оплаты первоначального взноса и при условии внесения регулярных ежемесячных платежей за эксплуатацию авто. По истечении срока договора имущество может быть приобретено за остаточную стоимость, либо возвращено лизингодателю.

Оба понятия имеют равнозначную целевую направленность – овладение требуемым объектом за счет заемных средств с уплатой процентов за использование, а вот принципиальная разница заключается в способе достижения этой цели.

Кредит предполагает получение определенной суммы на покупку, а лизинг – конкретной единицы товара. Лизинг или кредит для физических лиц и организаций — что же больше подойдет и что более выгодно?

Кто в РФ предоставляет физическим лицам автомобили в лизинг

В России сегодня работает множество лизинговых компаний предлагающих достаточно выгодные условия аренды авто с последующим выкупом. Мы перечислим только основных операторов рынка, которые имеют безупречную репутацию и оформляют лизинг на основании прозрачного договора:

• Сбербанк Лизинг»;
• «ЛК Европлан»;
• Система Лизинг 24».

Эти компании работают с физическими лицами (граждане старше 18 лет), не предъявляют завышенных требований к документам, допускают аренду авто резидентами других стран.

Кроме того, вы можете уточнить в своем городе список лизинговых компаний, работающих на местном рынке

При выборе обращайте внимание на возраст компании, ее финансовую успешность и репутацию, отзывы независимых пользователей, информацию в СМИ и Интернете. Естественно, следует внимательно изучить предлагаемые условия и ставки аренды, ограничения по покупке и пользованию автомобилем, размер первоначального взноса, возможность выкупа машины/замены на новое авто

В заключении следует отметить, что покупка автомобиля в лизинг – такой же неидеальный способ покупки, как и кредит, но имеет свои преимущества и подходит вам в нескольких случаях:

• у вас уже имеются потребительский или ипотечный кредит – лизинг позволяет сэкономить и не брать на себя лишних обременений;
• вы не хотите приобретать машину в собственность;
• у вас неидеальная кредитная история, и банки отказывают в автокредитах – многие лизинговые компании эта информация не интересует;
• вы пенсионер или неработающий студент – система позволяет этим категориям населения заключать договора аренды авто;
• у вас не достаточной суммы для покупки нового авто даже в кредит (там также требуется немалый первый взнос), а в лизинге этот взнос минимален;
• вам не подходят немногочисленные кредитные программы с кабальными условиями – в лизинге программ сотрудничества больше, и они лояльнее к пользователю;
• вы не имеете времени заниматься громоздкой процедурой получения кредита (оформление лизинга простое и быстрое);
• вы любите часто менять машины – в лизинге есть возможность сдать машину после завершения срока аренды и взять новую.

В то же время, необходимо очень внимательно изучать условия лизингового соглашения, чтобы понять его недостатки и ограничения.

Автокредит

Если вы хотите сразу же сделать автомобиль своим, то имеет смысл оформить автокредит. Хоть условия по автокредитам в разных банках и не сильно отличаются, необходимо все равно все их тщательно изучить и проанализировать. Какая-то мелочь, которая может показаться вам несущественной, при оформлении автокредита может выйти вам «боком», а может быть и наоборот, окажется выгодным предложением.

Причем в кредит, вы можете взять практически любой автомобиль, даже тот, о котором давно мечтали. В отличии от аренды или лизинга, где как правило приходится брать то, что дают. Залогом при автокредите обычно является сам взятый в кредит автомобиль, то есть при невыплате вами взносов по кредиту, у вас его попросту заберут. Обычно кредит на автомобиль оформляется на срок от 3 до 5 лет. Прежде чем выбрать тот или иной вариант взятия автомобиля, необходимо проанализировать собственные цели и возможности, выбрать тот вариант, который действительно будет самым выгодным и оптимальным для вас.

Что такое автокредит и лизинг

Автокредит – денежные средства, выданные банком заемщику с целью приобретения машины.

Лизинг – это аренда с последующим выкупом транспортного средства по остаточной стоимости. Приобретатель может использовать машину во время оговоренного срока, а затем просто расторгнуть договор в одностороннем порядке.

Чем лизинг отличается от кредита

Основное отличие лизинга от кредита при покупке автомобиля  заключается в возможности использовать машину продолжительное время (от нескольких месяцев до 5 лет) до ее приобретения. Предварительная аренда полностью защищает от получения транспортного средства со скрытыми дефектами, которые становятся заметны только во время эксплуатации.

Выбирая автокредитование или лизинг, необходимо знать, что владельцем транспортного средства, купленного в кредит, становится заемщик, хоть машина и будет находиться в залоге у банка. Возникшее право собственности, при соблюдении покупателем договора, гарантирует ему полную защиту от любых независящих от него юридических обстоятельств.

При возникновении проблем у лизинговой компании, автомобиль может быть изъят у пользователя по решению суда у и направлен на погашение долгов организации. В случае с займом такая ситуация невозможна даже при ликвидации банка.

С помощью автокредита можно приобрести практически любую машину, если она прошла проверку службой безопасности. Лизинговые компании, как правило, выкупают транспортные средства юридических лиц, поскольку только они, за редким исключением, работают с НДС. Впрочем, этот недостаток может превратиться в преимущество, так как автосалоны предоставляют большие корпоративные скидки.

Лизинг, в отличие от автокредита, не предполагает наличие процентной ставки, однако, в нем используется процент удорожания, который играет аналогичную роль.

Для юридических лиц и предпринимателей на ОСНО, аренда транспортного средства с последующим выкупом является способом уменьшить налоговую базу за счет ускоренной в три раза амортизации, вычета НДС, а также включения платежей в себестоимость продукции.

Параметр	Кредит	Лизинг
Собственность автомобиля	Заемщик	Займодатель
Обязательство выкупа	Да	Нет
Использование транспортного средства до покупки	Нет	Да
Скидка	На сумму кредитных процентов	Комплексная
Срок договора	3–5 лет	От 6 месяцев до 5 лет
Выбор автомобиля	Любой на рынке	Из салонов
Собственные средства	30–50%	0–50%
Переплата	15–25%	15–25%

Где лучше получить автокредит или лизинг

Получить деньги на покупку автомобиля можно практически в любом банке России. Рассмотрим две популярные компании, специализирующиеся на автокредитовании.

Кредит Европа Банк – предоставляет автокредит на таких условиях:

• годовая ставка от 14,5% годовых;
• сумма до 6 млн руб.;
• первоначальный взнос от 0 до 99% стоимости;
• срок кредитования от 3 до 7 лет.

Подробности здесь

Европлан – известная в России лизинговая компания. Авто в лизинг на самых выгодных условиях могут получить ИП и юридические лица:

• льготные лизинговые программы;
• КАСКО и ДСАГО бесплатно;
• срок лизинга до 5 лет;
• сумма до 15 млн руб.;
• аванс от 5 до 49%.

Подробности здесь

Недостатки покупки в авто в лизинг

Несмотря на преимущества, которые есть у лизинга, недостатками такая программа также обладает. Во-первых, она характеризуется высокими процентными ставками для физических лиц. Во-вторых, правила для лизингополучателей достаточно строгие. При просрочке платежей по договору компания имеет право вернуть транспортное средство в свою собственность на вполне законных основаниях. Среди других недостатков можно отметить:

• переход права собственности на машину возможен после окончания действия договора лизинга и выкупа транспортного средства по остаточной стоимости;
• в России действует запрет на передачу машины в субаренду;
• некоторые программы не предусматривают переход автомобиля в собственность;
• льготы на покупку автомобиля в лизинг не предусмотрены.

Недостатки и преимущества лизинга перед кредитом стали понятны. Условия для физических и юридических лиц отличаются. Несмотря на разницу, лизинг пользуется спросом у простых граждан, которые находят выгоды в применении такой программы.

Важная информация! Достоинства и недостатки лизинга зависят от особенностей договора, который заключается между сторонами. Каждый случай индивидуален. Поэтому необходимо внимательно относится к условиям, которые предлагает лизингодатель.

Некоторые особенности лизинга

Все затраты по прохождению ТО, страховке и т.д несет тот, кто пользуется автомобилем, но отвечает за это именно лизинговая компания, так как она фактически владеет ТС. Для такого типа кредитования характерны более низкие суммы ежемесячных выплат, если сравнивать с кредитом.

На размеры платежей влияет наличие аванса, его размер. А также есть такое понятие, как остаточная стоимость. Она вычитывается из платежа. Это значит, что чем больше заплатить в самом начале и запланировать к оплате в конце действия договора, тем меньше будет сумма выплат каждый месяц.

Остаточной стоимостью называется сумма, за которую по окончании договора лизинга заемщик может выкупить транспорт.

Договор заключается на 1-3 года, на этот период можно в свое удовольствие пользоваться ТС. По завершению оговоренного срока есть 2 варианта:

• Выкупить автомобиль по остаточной стоимости. То есть получить все права владения и полного распоряжения ТС.
• Возврат автомобиля владельцу, по желанию заключение нового лизингового договора.

Конечно, та или иная схема отношений между двумя сторонами оговаривается заранее при заключении сделки.

Лизинг и кредит – что общего

Ежедневно для эффективного ведения бизнеса перед предпринимателями стоит ряд задач, решение которых зачастую связано с необходимостью дополнительного финансового обеспечения. Эту проблему можно решить двумя способами: кредитованием и лизингом.

Данные услуги имеют ряд общих черт.

• Во-первых, они являются платными: за использование заемных средств с клиента взимается процент.
• Во-вторых, лизинг и кредит предоставляются на возвратной основе. Сумму, предоставленную вам банковской или лизинговой компанией, придется вернуть.
• Третья схожая черта – срочность получения средств.

Это все, что объединяет лизинг и кредит. А в чем состоят их различия, сейчас разберемся.

Вопрос-ответ

Что такое сублизинг?

Это передача лизингового имущества в повторный лизинг другому лицу. Такое условие должно быть обязательно оговорено с лизинговой компанией. Как правило, сублизинг доступен только юридическим лицам, соответствующим требованиям первичного лизингодателя.

Что выгоднее для компании: взять грузовое авто в кредит или в лизинг?

Для компании выгоднее брать грузовые автомобили в лизинг. Стоимость грузового автомобиля большая, и приобретать его в собственность сразу не всегда выгодно. Лизинговая компания берет на себя некоторые обязательства по содержанию грузового авто, прохождению его технического осмотра. Приобретателю не нужно будет об этом заботиться, главное, вовремя вносить оплату и можно пользоваться автомобилем. При банкротстве компании или в другой ситуации можно вернуть автомобиль лизингодателю.

Кто получит страховую выплату, если лизинговый автомобиль попадет в аварию?

При наступлении страхового случая по КАСКО или ОСАГО (например, аварии или угона) компенсацию от страховой компании получит лизингодатель как собственник машины.

Преимущества кредита на авто перед лизингом

Банки и коммерческие организации, которые оформляют займы, предлагают клиентам купить авто в кредит, используя специальную программу. Она предусматривает выдачу денежных средств на покупку транспортного средства. Машина остается в залоге у банка до тех пор, пока заем будет полностью погашен. У такого способа есть ряд преимуществ:

• машина в кредит может быть взята даже в том случае, если у гражданина нет крупной суммы на первоначальный взнос;
• физическое лицо может выбрать ту модель, которая подходит по характеристикам и цене;
• кредиторы предлагают несколько программ автозаймов, отличающихся по условиям, процентным ставкам, срокам;
• при наличии хорошей кредитной истории, стабильного дохода гарантировано быстрое оформление;
• некоторые программы позволяют взять кредит без первого взноса.

Простыми словами кредит на автомобиль – финансовый инструмент, который выгоден всем. Гражданин может воспользоваться программой и купить ту машину, которая устраивает по всем параметрам. Банки получают прибыль. Автосалоны уверены, что смогут реализовать свою продукцию.

Важно! Планируя использовать автокредит для покупки новой машины необходимо провести расчеты по всем банковским программам (определить проценты, срок, размер переплаты и т.д.). Отзывы клиентов – отличный инструмент, позволяющий понять, какая организация работает на рынке честно, предоставляя выгодные условия своим клиентам

Все, что вы хотели знать об автокредите

Общеизвестно, что автокредит — это целевая ссуда, выдаваемая банком для приобретения автомобиля (нового или подержанного). Его можно смело отнести к числу самых популярных программ кредитования как в России, так и за рубежом. В США более 90% всех автомобилей продаются в кредит, развитые европейские страны близки к этому показателю, но и отечественные автолюбители постепенно наращивают темп.

Несмотря на то, что в кризисные годы спрос на автомобили упал, спрос на кредитование покупки «колесниц» парадоксальным образом изменился не сильно и даже подрос. Это было связано, во-первых, с тем, что банки и автодилеры находились «в одной лодке», борясь за клиентуру и доходы, так что реклама и постепенное упрощение выдачи автокредитов помогало и тем, и другим. Во-вторых, в условиях кризиса многие люди не захотели откладывать покупку автомобился, но лишились возможности одномоментно вырвать из бюджета семьи (или снять со счета предприятия) крупную сумму. Тут-то и пришли на помощь аннуитетные платежи и схема «купи сейчас, заплати потом».

К 2012 году ситуация выровнялась. Несмотря на мрачные финансовые прогнозы, банки расширяют линейку программ автокредитования, ищут возможности для предложения более выгодных условий, хотя процентные ставки не просто остаются довольно высокими, но имеют тенденцию к дальнейшему повышению. Например, ставки по автокредитам «Сбербанка» в 2012 году находятся в диапазоне от 9 до 16,5% годовых, «ВТБ-24» — 13-18 %, банка «Авангард» -13-14%, «Райффайзенбанка» — 16-18%, и т.д.

В то же время продолжает упрощаться процедура получения кредита. Так, стало возможным взять кредит без одновременной оплаты КАСКО, по двум документам (экспресс-программы), сократились и комиссии за выдачу кредита. Агрессивная реклама автопроизводителей способствует росту интереса потребителей к новым моделям автомобилей, в том числе класса «премиум» и «люкс». Банки потирают руки: все большее число людей обращаются за автокредитами в крупном размере, в расчете на машины стоимостью от миллиона рублей и выше.

Основные характеристики автокредита как банковского продукта — его полная стоимость (процентная ставка плюс дополнительные комиссии и расходы, например, на страхование) и связанное с ним обременение собственности. То есть, вы официально становитесь собственником автомобиля в момент покупки, можете им беспрепятственно пользоваться в своих передвижениях по городам и весям… и все. Больше вы ничего не можете сделать: ни продать, ни поменять машину без разрешения банка, поскольку это ваше имущество будет считаться заложенным банку. Вплоть до момента полного погашения кредита.

Но поскольку юридически именно вы — владелец автомобиля, то именно вы, а не банк, несете все сопутствующие расходы: постановка на регистрационный учет (проще говоря, получение номеров), налоги, все виды страховок, регулярные техосмотры, ремонт и прочее… Это, прямо скажем, немаленькие суммы. И если за номера вы платите один раз, то за сервисные услуги — по мере необходимости. В сочетании с ежемесячным платежом по кредиту, удар по семейному бюджету может быть весьма ощутимым, и дополнительных хлопот возникает немало. Окупятся ли эти расходы в конечном итоге — зависит от многих факторов, в том числе и от целей приобретения автомобиля.

Как раз на этапе подсчетов и сравнений, изучения различных программ и предложений обычно и всплывает некая услуга под названием «лизинг» (или в данном случае «автолизинг»).

Недостатки лизинга

Помимо преимуществ у лизинга есть определённые недостатки, которые также необходимо учитывать при выборе метода финансирования.

Лизингополучатель не является собственником предмета лизинга

В течение действия договора лизинга лизингополучатель, не являясь собственником лизингового имущества, может использовать его в строгом соответствии с условиями договора лизинга. Любые действия в отношении лизингового имущества (изменение места эксплуатации, сдача в субаренду и т.п.) должны быть согласованы с лизинговой компанией.

При нарушении условий эксплуатации имущества (а также иных условий договора лизинга) лизинговая компания имеет право изъять .

Также лизингополучатель не может предоставить в качестве залога при получении кредита.

На предмет лизинга может быть обращено взыскание по обязательствам лизинговой компании

Лизингодатель, являясь собственником переданного в лизинг имущества, может предоставить его в залог по своим кредитным договорам. При этом кредиты могут быть получены как для финансирования сделки с данным лизингополучателем, так и для других целей (в т.ч. финансирования сделок с другими клиентами).

В случае возникновения у лизинговой компании финансовых проблем, кредиторы могут изъять обратиться в суд с заявлением об изъятии лизингового имущества. Несмотря на то, что имущество будет обременено лизинговым договором и у лизингополучателя будет формальное право использования , подобные обстоятельства могут осложнить эксплуатацию лизингового имущества.

При заключении договора лизинга необходимо обращать внимание не только на условия лизинга, но и на стабильность и надёжность лизинговой компании.

Лизинговые платежи облагаются НДС

Платежи по лизингу, в отличие от выплат по кредиту, в полной сумме облагаются НДС. Это обстоятельство не является проблемой в случае, когда лизингополучатель является плательщиком НДС и может предъявить уплаченный налог к зачёту. Однако, если клиент освобождён от уплаты НДС (например, использует упрощённую систему налогообложения (УСН), является физическим лицом и т.п.), уплаченный в составе лизинговых платежей НДС увеличивает затраты по договору лизинга.

Существуют лизинговые компании, которые являются неплательщиками НДС и специализируются на предоставлении лизинга предприятиям на УСН, лизинге медицинского оборудования и т.п. Но, к сожалению, количество таких компаний в общем числе лизингодателей крайне мало.

Преимущества и недостатки кредита

У кредита также есть свои плюсы и минусы. К преимуществам можно отнести:

• оформляется покупка имущества, оно сразу становится собственностью заёмщика (но в случае если оно является залогом по кредитному договору, то человек не может его продать);
• собственность, взятая в кредит, не может быть забрана у заёмщика, если он выполняет свои обязательства;
• быстрое освобождение от долговых обязательств (небольшой срок выплаты займа).

Основной недостаток кредита – это жёсткие условия, в которые ставит заёмщика финансовая организация. Он должен платит в точно указанную дату определённую сумму ежемесячно.

Чем отличается лизинг от автокредита

Оформление потребительского или целевого кредита – привычный для россиян способ покупки машины. Однако у этого способа есть недостатки – значительная переплата и длительный период погашения займа. Альтернатива – лизинг. Сущность этого продукта заключается в финансировании использования транспортного средства с возможностью его дальнейшего выкупа. Лизинговая компания приобретает автомобиль у дилера в свою собственность. После этой процедуры она передает его физическому лицу в аренду с правом покупки.

Автокредит – предоставление займа на приобретение машины. Физическое лицо ежемесячно проводит выплаты в пользу банка или салона по продаже транспорта. Все расходы, которые связаны с обслуживанием предмета договора, то есть автомобиля, берет на себя гражданин. Лизинг от кредита отличается не только этим. Если объяснять простым языком, то разницу между двумя программами можно оформить в виде таблицы.

Сравнительная таблица

Параметры	Автокредит	Лизинг
Привязка к региону	Да	Нет
Время, требуемое для одобрения заявки	От одной до нескольких недель	1-2 рабочих дня
Платеж	Ежемесячно	Возможность осуществлять переводы по индивидуальной программе
Заверение документов у нотариуса	Да	Не обязательно
Первоначальный взнос	От 10 до 40%	Примерно 35%
Комиссии за обслуживание, открытие и ведение счета и др.	Да	Нет
Страхование	7-10%	Включено в удорожание (примерно 5-7%)
Оплата страховки	Клиент	Лизинговая компания
Средний срок	3 года	2-3 года
НДС	Единовременная уплата при приобретении автомобиля в кредит	С каждого лизингового платежа можно возместить налог из бюджета
Налог на имущество	Стандартная оплата клиентом, так как он является собственником	Оплату проводит лизингодатель (пока машина находится у него на балансе)
Дополнительное обеспечение	Да	Нет

Сравнение лизинга и кредита, которое приведено в таблице, отдает больше преимуществ второму варианту, но не все так однозначно. Чтобы понять, что выгоднее, необходимо рассмотреть достоинства и недостатки каждого из способов. Начнем с лизинга.

Что выгоднее

Что выгоднее для потребителя автокредит или лизинг? Сравнительная характеристика представлена в следующей таблице:

Условие для сравнения	Автокредит	Лизинг
Первоначальный взнос	От 0% Некоторые банки предлагают специальные программы автокредитования без первоначального взноса. Однако по таким программам процент, взимаемый за использование заемных средств выше, так как повышаются риски компании	От 5% Лизинговые сделки предусматривают обязательную оплату начального взноса
Размер комиссии	Проценты по автокредиту определяются в зависимости от выбранной программы и могут составлять от 5,5% в год (льготное автокредитование) до 15% — 17% в год (экспресс программы)	Вместо процентов лизингополучателем взимается удержание, размер которого варьируется от 5% до 15% — 17%
Страховка КАСКО	Оформляется за счет средств заемщика и увеличивает общую стоимость автокредита на 7% — 10%	Оформляется лизингодателем и, как правило, включается в стоимость удорожания
Налог на автотранспорт	Оплачивается заемщиком и ежегодно увеличивает общую стоимость кредита	Оплачивается лизингодателем (включен в стоимость удержания)
НДС	Не возмещается	Возмещается в полном объеме
Налог на имущество предприятий	Налогооблагаемая база уменьшается только на размер % по автокредиту и сумму амортизации	Платежи по лизинговому соглашению полностью исключаются из налогооблагаемой базы при определении прибыли организации

Таким образом, в точки зрения экономической целесообразности лизинг является более выгонной сделкой.

Для физических лиц

Рассчитаем на конкретном примере, что выгоднее для физического лица автокредит или лизинг.

Для примера возьмем:

приобретается автомобиль Тойота Корола	стоимостью 690 000 рублей
год выпуска авто	2014
мощность двигателя	1,6
кредит и лизинговое соглашение	оформляются сроком на 3 года
ставка по кредиту	составляет 155 в год. Удержание по лизинговому соглашению отсутствует, так как условиями договора предусмотрено, что авто может быть возвращено лизингодателю
выкупной платеж по лизингу	441 000 рублей

Результаты расчетов представлены в таблице:

Характеристика	Лизинг	Автокредит
Сумма сделки	690 000	690 000
Начальный платеж	138 000	138 000
Сумма процентов за весь срок использования	135 000
Остаточный платеж	441 000
Общая сумма выплаты	562 440	826 000
Общая сумма расходов на покупку	1 033 440	826 000

Таким образом, для физических лиц в настоящее время автокредит является более выгодной формой приобретения автомашины при условии оформления авто в собственность и менее выгодным, если автомобиль не выкупать после окончания срока действия соглашения.

Для юридических лиц

Произведем сравнительный расчет автокредита и лизинга для предприятия.

Начальные данные:

стоимость авто	3 100 000 рублей
начальный взнос (и по кредиту и по лизинговому соглашению)	20%, то есть 620 000 рублей; за пользование автокредитом взимается 12% в год. По условиям лизинга удорожание составляет 16,2% в год
за пользование автокредитом	взимается 12% в год. По условиям лизинга удорожание составляет 16,2% в год
срок пользования	3 года

Результаты расчетов:

Характеристика	Автокредит	Лизинг
Сумма переплаты за весь срок пользования	683 000	926 000
Экономия по налогу при прибыль, взимаемого с организации	377 000	666 000
Сумма НДС, подлежащая возмещению	473 000	614 000
Налог за транспортное средство	302 000
Общая сумма затрат организации	3 235 000	2 746 000

По итогам подсчета получается, что лизинг для предприятий, работающих по общей схеме налогообложения и имеющих льготы в связи с данным видом сделки выгоднее.

Для ИП

Индивидуальные предприниматели при автокредитовании и лизинге приравниваются к юридическим лицам. Исходя из этого можно определить выгодность определенных форм сделок на основании вышеизложенных примеров.

Перед выбором определенного способа приобретения автомобиля рекомендуется самостоятельно или при помощи специалистов определить экономическую выгоду от той или иной формы сделки и только после этого принимать окончательное решение в пользу автокредита или лизингового соглашения.

Преимущества и недостатки лизинга и кредита

Лизинг и кредит – это абсолютно разные финансовые инструменты. И прежде, чем принять окончательное решение, лучше всего будет, если вы ознакомитесь их с плюсами и минусами.

1.Плюсы и минусы лизинга

К основным преимуществам для лизингополучателя относятся:

• возможность расширить производственные мощности за счет нового оборудования без значительных единовременных трат;
• обеспечение финансирования в объемах посильных для получателя имущества;
• возможность координирования ежемесячных затрат;
• наиболее легкая и быстрая процедура оформления лизингового договора;
• возможность получить возмещение НДС (для юридических лиц).

К преимуществам для лизингодателя относятся:

• низкие риски передачи имущества, так как оно находится в собственности лизингодателя;
• ликвидность стоимости после ускоренной амортизации, высокая прибыль;
• имущественные инвестиции являются более выгодными, чем денежные;
• доход генерируется параллельно со сдачей в аренду объекта.

К основным недостаткам лизинга относятся:

• сложность организации за счет большого количества привлеченных сторон;
• досрочно выплатить взносы не получится, а за срок действия контракта объект может морально устареть;
• риск потерять имущество при снижении платежеспособности и банкротстве лизингодателя;
• в конечном итоге переплаты больше, чем при кредите;
• первоначальный взнос обязателен, так как он является гарантией погашения следующих платежей;
• юридическая сложность сделки.

2.Плюсы и минусы кредита

К существенным плюсам кредитования можно отнести:

• кредитные средства можно получить именно тогда, когда они нужны, что облегчает приобретение дорогостоящих товаров;
• кредитные деньги не так сильно влияют на финансовое положение, так как проще вносить небольшие платежи несколько месяцев (лет), чем оплатить сразу же большую сумму;
• имуществом, купленным за одолженные деньги, можно пользоваться сразу же;
• при помощи имущества, приобретенного на кредитные деньги, можно зарабатывать и тем самым быстрее выплатить долг.

К недостаткам кредитования относятся:

• переплата за пользование одолженными деньгами, проценты от 12 до 36%.
• просрочка платежей влечет за собой начисление пени, штрафы, что делает пользование банковскими финансами еще дороже.
• риск потери платежеспособности и, если ресурсы для оплаты кредита не удастся найти, то придется отдать залоговое имущество.

Если хорошенько подумать, то можно найти еще немало информации о том, чем лизинг и кредит отличаются от кредита, их плюсах и минусах. Поэтому, перед принятием окончательного решения, хорошенько изучите то, что из себя представляет лизинг и кредит. И только после этого, с учетом своих целей и финансовых возможностей, принимайте решение.

Сайт MyRublik будет вам очень ПРИЗНАТЕЛЕН.

Виды лизинговых операций

По своей экономической сущности лизинг является одной из форм заемного финансирования, при котором арендатора имеет право на выкуп имущества по льготной или остаточной стоимости, либо заключение нового соглашения об аренде. Исходя из этого, финансовая аренда разделяется на:

• операционный (сервисный) лизинг;
• и финансовый лизинг.

1.Операционный лизинг

При операционном лизинге срок соглашения меньше периода полной амортизации арендуемого имущества (от 1 года до 3 лет), при котором предусмотренная договором плата не покрывает полной его стоимости, что вызывает необходимость сдавать это имущество в лизинг несколько раз.

Основным отличием операционного лизинга является то, что арендатор имеет возможность прекратить контракт.

Часто, соглашение на операционный лизинг оказание различных услуг по установке и текущему техническому обслуживанию сдаваемого в аренду оборудования. Отсюда и вытекает его второе название – сервисный лизинг. При этом, стоимость оказываемых услуг включается в арендную плату либо оплачивается отдельно.

К основным объектам операционного (сервисного) лизинга относятся

быстро устаревающие виды оборудования (компьютеры, копировальная и множительная техника, различные виды оргтехники и т.д.);

технически сложное оборудование, требующие постоянного сервисного обслуживания (грузовые и легковые автомобили, воздушные авиштайнеры, железнодорожный и морской транспорт, строительная техника).

К преимуществам такого лизинга относится:

• возможность досрочного прекращения контракта позволяет своевременно избавиться от морально устаревшего оборудования и заменить его на более высокотехнологичное и конкурентоспособное;
• при возникновении неблагоприятных обстоятельств предприятие может быстро свернуть данный вид деятельности, досрочно возвратив соответствующее оборудование владельцу, и существенно сократить затраты, связанные с ликвидацией или реорганизацией производства;
• в случае реализации разовых проектов или заказов операционный лизинг освобождает от необходимости приобретения и последующего содержания оборудования, которое в дальнейшем не понадобится;
• использование сервисных услуг, которые оказываются лизинговой фирмой или производителем оборудования, позволяет сократить расходы на текущее техническое обслуживание и содержание соответствующего персонала.

А к недостаткам операционного лизинга можно отнести:

• более высокая, чем при других формах лизинга, арендная плата;
• требования о внесении авансов и предоплаты;
• наличие в контрактах пунктов о выплате неустоек в случае досрочного прекращения аренды;
• прочие условия, призванные снизить и частично компенсировать риск владельцев имущества.

В настоящее время операционный лизинг согласно законодательству трактуется, как краткосрочная аренда и регулируется ГК РФ. Поэтому он не попадает под действие Федерального закона «О финансовой аренде (лизинге)» и на него не распространяются предусмотренные данным законом льготы.

2.Финансовый лизинг

Финансовый лизинг — соглашение, предусматривающее специальное приобретение актива в собственность с последующей сдачей в аренду (временное пользование) на срок, близкий к сроку его полезной службы (амортизации).

Как правило, выплаты по такому соглашению обеспечивают лизингодателю полное возмещение затрат на приобретение актива и оказание прочих услуг, а также соответствующую прибыль.

А по истечении срока действия сделки лизингополучатель может вернуть актив владельцу, заключить новое лизинговое соглашение или купить объект лизинга по остаточной стоимости.

К объектам финансового лизинга относятся:

• недвижимость (земля, здания и сооружения);
• долгосрочные активы производственного назначения.

Его основным преимуществом является то, что финансовый лизинг существенно снижает риск владельца имущества. А его условия во многом похожи на условия при получении банковских кредитов, и предусматривают:

• полное или почти полное возмещение стоимости оборудования;
• внесение периодической платы, включающей стоимость оборудования и доход владельца (фактически — основная и процентная части);
• право объявить арендатора банкротом в случае его неспособности выполнить заключенное соглашение и т.д.