Что такое аффилированные лица, состав, признаки и ответственность

Что такое аффилированность

Наверняка, вы когда-нибудь слышали о существовании таких терминов как:

1. Совет директоров.
2. Миноритарии.
3. Акционеры.
4. Учредитель.

Все эти лица связаны с финансовым миром, а в частности, с компаниями и лицами, которые ведут предпринимательскую деятельность. Зачастую, в компании есть: учредитель и совет директоров, то есть аффилированные лица, голос которых может влиять на работу компании или фирмы.

Если в компании есть совет директоров, это не может быть среднестатистическая фирма, которая является новичком на бизнес арене. Как минимум, она должна иметь солидную капитализацию и вес на финансовом рынке.

Совет директоров и люди, которые фигурируют в нем, не создают решения с нуля, они оценивают их и помогают учредителю, и его помощникам принять уже существующее решение. Это может быть какой-нибудь проект, сотрудничество с тем или иным человеком или фирмой, открытие новых филиалов и так далее.

Если говорить по сути, то совет директоров это сборище людей, которые приобрели акции компании и имеют право голоса в принятии тактических и стратегических решений, связанных с ней. Они не участвуют в формировании состава компании, не принимают судьбоносных решений и не вытаскивают компанию со дна, когда она там находится.

Всегда нужно четко понимать, кто настоящий босс компании и кто заинтересован в том, чтобы она процветала, а кто просто принимает участие в ее деятельности. Эту весомую разницу всегда нужно учитывать, когда вы начинаете с кем-то спор или дискуссию о том, кто для компании имеет больший вес: совет директоров или ее основатель.

Если у компании начнутся проблемы, и она перестанет быть такой же рентабельной, какой была раньше, акционеры просто выведут свои деньги из нее и вложат их в другие проекты. Их финансовая деятельность не закончится на крахе одной компании, а наоборот, только станет крепче и увереннее. Ведь поражения закаляют боевой дух человека, равно как и победы.

Что значит аффилированность?

Слово «аффилированность» произошло от английского «affiliate», переводящегося как «присоединенный», «отделение» или «филиал»

В российском законодательстве под аффилированными лицами или компаниями понимаются все субъекты, которые могут влиять на управленческие решения организации, неважно, юридического лица или индивидуального предпринимателя. Такое влияние позволяет контролировать стратегию развития фирмы, ее участие в сделках с особо крупными объемами продаж или закупок, структуризацию руководства, принятие важных решений относительно реорганизации предприятия (например, слияния или поглощения) и т.д

У аффилированных лиц и компаний есть следующие признаки:

1. Обладание правом голоса на собраниях акционеров акционерного общества или участников общества с ограниченной ответственностью.
2. Обладание существенной долей в уставном капитале или пакетом акций, который позволяет оказывать влияние на управленческие решения на собраниях акционеров. Например, ПАО «Газпром» принадлежит 100% акций его дочерней компании ООО «Газпром трансгаз Уфа», поэтому оно производит прямой контроль деятельности своего «филиала», являясь для него аффилированным лицом или структурой.
3. Родственные связи с владельцами, руководителями, членами совета директоров бизнеса. Предположим, Иван Иванов владеет холдингом «Банкирский дом», а его сын Борис занимает пост председателя совета директоров сети закусочных «Ешьте!». Иванов Иван по отношению к своему родственнику Борису и его фирме будет аффилированным лицом.
4. Обладание правом отмены или приостановления действий решений, принятых исполнительными органами предприятия. Этот признак характерен для аффилированных лиц, являющихся членами правления.

Фирмы находятся в зависимости от аффилированных структур, которые контролируют деятельность руководства практически во всех хозяйственно-экономических вопросах.

Аффилированные лица — кто они простыми словами

Говоря простыми словами, речь идёт о тех, кто обладает влиянием, не относящимся к рыночным отношениям. Например, если определённая компания достигла успеха и определяет сегодняшнее состояние рынка, то это не делает её аффилированным лицом к мелким фирмам, которые вынуждены подстраиваться под неё.

Это понятие обычно не относится к имущественным отношениям, а речь идёт о зависимости личного или управленческого плана. Аффилированные лица могут влиять на деятельность компаний или частных предпринимателей. Причём это проявляется и при принятии стратегических решений, и в процессе выполнения уже утверждённых планов.

В Российском законодательстве это понятие рассматривается в следующих нормативных актах:

1. Налоговый Кодекс в статьях 20, 105.1 и 105.2 определяет термин «взаимозависимые лица».
2. В РСФСР в 1991 году был принят закон № 948-1 «О конкуренции и монополистической деятельности…» В нём в статье 4 устанавливается понятие «аффилированные лица».
3. Закон № 135-ФЗ «О защите конкуренции» — здесь определён термин «группа аффилированных лиц».

Основным признаком является возможность оказывать любое влияние на деятельность индивидуального предпринимателя, организации или фирмы.

К числу аффилированных лиц предприятия или организации относят следующие категории физических или юридических лиц:

1. К ним относится любой член Совета директоров.
2. Если есть другие выборные органы, то каждый, кто в них входит, относится к этой категории.
3. Лица, которые входят в исполнительные руководящие органы или те, которые осуществляют их полномочия. Например, директор предприятия является аффилированным лицом по отношению к фирме, которой руководит.
4. Любой из владельцев предприятия входит в рассматриваемую категорию.
5. В акционерном обществе владелец 20% или большего количества акций. При этом рассматриваются только те, которые дают право голосовать.
6. Тот, кто внёс в уставной капитал долю 20% или больше денег или имущества.
7. Если рассматриваемое предприятие владеет юридическим лицом или имеет у него 20% голосующих акций или уставного фонда другой организации или фирмы, то оно также является аффилированным лицом.
8. Если предприятие является членом финансово-промышленной группы, то в рассматриваемую категорию входят все, кто входит в её руководящие и исполнительные органы.

Если речь идёт об ИП, то в круг аффилированных включают его самого по отношению к своему бизнесу.

В Налоговом Кодексе РФ дано определение взаимозависимых лиц. Здесь сказано, что таковыми считаются те, кто может влиять на условия заключаемых договоров, на экономические результаты деятельности. При этом речь идёт о взаимном характере зависимости. Указаны формальные критерии для определения. Они состоят в следующем:

1. Если одному юридическому или физическому лицу принадлежит не менее 25% участия в уставном капитале компании. Имеется в виду наличие акций или доля в уставном капитале.
2. В том случае, когда лицо может назначить не менее 50% Совета директоров, коллегиального исполнительного органа.
3. Человек или организация, у которых есть полномочия назначить директора фирмы.
4. При наличии родственных отношений между двумя людьми. Здесь учитываются только близкие степени родства: братья, сёстры, дети, родители или супруги.
5. Если один человек в соответствии с должностными обязанностями подчиняется другому, то они считаются взаимозависимыми лицами.

Здесь перечислены наиболее распространённые ситуации. В тексте также указаны другие категории взаимозависимых лиц.

Когда говорят об аффилированных лицах, нужно учитывать различное понимание этого термина. Точным значением нужно считать определение, данное в законе № 948-1. В Налоговом Кодексе использовано близкое по смыслу, но отличающееся по точному определению. Например, здесь упомянута взаимозависимость близких родственников, о чём в этом законе не сказано. Также минимальная доля акций для признания организаций или физических лиц аффилированными в НК равна 25%, а в Законе № 948-1 она составляет 20%.

В разных странах точный смысл рассматриваемого понятия определяется нормами собственного законодательства. Однако существует общее понятие аффилированности, которое выражается в способности воздействовать на субъекта бизнеса внеэкономическими методами.

Значение термина

Рассматриваемый термин имеет несколько определений. Так термин «аффилирование» характеризует процесс присоединения одной компании к более крупной организации, действующей в том же направлении. Также данный термин используется для описания процесса воздействия отдельно взятого физического лица на работу всей организации.

Ключевой особенностью, данной категории лиц, является наличие способности воздействовать на деятельность предприятия, путем членства в различных собраниях или в уставном фонде организации

Важно понимать, что между взаимодействующими компаниями установлена имущественная и организационная связь. Главенствующая фирма четко координирует все действия своих представительств. Аффилированными лицами, являются граждане, имеющие определенную степень воздействия друг на друга

Данное понятие имеет тесную взаимосвязь с контролем. Влияние на действие ИП или ООО может объясняться наличием членства в совете руководителей или уставном фонде предприятия. Это значит, что к категории аффилированных лиц относятся инвесторы, вкладывающие свой капитал в развитие компании

Аффилированными лицами, являются граждане, имеющие определенную степень воздействия друг на друга. Данное понятие имеет тесную взаимосвязь с контролем. Влияние на действие ИП или ООО может объясняться наличием членства в совете руководителей или уставном фонде предприятия. Это значит, что к категории аффилированных лиц относятся инвесторы, вкладывающие свой капитал в развитие компании.

Следует обратить внимание на то, что в действующем законодательстве имеется определение состояния аффилированности. Данное состояние может иметь материальную, организационно-управленческую или договорную основу. В некоторых случаях допускается смесь из нескольких форм аффилированности

Также нужно обратить внимание, что в данной ситуации рассматриваются взаимоотношения организаций, основывающиеся на управленческом характере. Имущественная зависимость дочерней компании от материнской организации является следствием контроля со стороны последней

В некоторых случаях допускается смесь из нескольких форм аффилированности

Также нужно обратить внимание, что в данной ситуации рассматриваются взаимоотношения организаций, основывающиеся на управленческом характере. Имущественная зависимость дочерней компании от материнской организации является следствием контроля со стороны последней

Группа аффилированных лиц включает в себя:

1. Акционеров, обладающих крупным пакетом акций, благодаря которому они получают возможность осуществлять контроль над деятельностью организации.
2. Лиц, имеющих контроль над деятельностью организации, путем участия в совете директоров или других собраниях.

Аффилированными могут быть физические лица, юридические лица и сайты

Следует упомянуть, что перечень аффилированных лиц для юридического лица включает в себя несколько позиций. В данную категорию входят следующие граждане:

1. Участники коллегиальных органов управления (совет директоров и наблюдательный совет) либо исполнительного органа, а также граждане, обладающие решающим голосом в вопросах хозяйственной части и управления компании.
2. Участники группы лиц, к категории которых относится конкретное юридическое лицо.
3. Члены акционерного общества, имеющие в собственности более двадцати процентов ценных бумаг, а также лица, обладающие частью уставного или складочного капитала юридического лица.
4. Юридическое лицо, обладающее возможностью контролировать действия другого юридического лица на основании владения двадцатью процентами акций или частью уставного капитала организации.

Следует обратить внимание на то, что при принадлежности юридического лица к промышленно-финансовой группе, в список аффилированных лиц входят члены коллегиального органа управления либо исполнения соучастников этой группы. К этой же категории относятся лица, обладающие возможностью единолично контролировать деятельность дочерних филиалов. К числу аффилированных лиц для физического лица, зарегистрированного в статусе ИП, можно отнести граждан, входящих в ту же группу, что и конкретное лицо

Помимо этого, в данную категорию входят организации, в которых физическое лицо имеет право управления на основании владения двадцатью процентами акций или части уставного фонда

К числу аффилированных лиц для физического лица, зарегистрированного в статусе ИП, можно отнести граждан, входящих в ту же группу, что и конкретное лицо. Помимо этого, в данную категорию входят организации, в которых физическое лицо имеет право управления на основании владения двадцатью процентами акций или части уставного фонда.

Третейские суды

Принцип деятельности третейского суда — это противопоставление аффилированности и беспристрастности. Ведь суд является частью государственной системы

Важно помнить о том, что слушание может инициировать один из действующих членов бизнес-гильдии, ассоциации предпринимателей или иного созвучного объединения. Избежать конфликтов здесь помогает только соблюдение правил судебного беспристрастного разбирательства

Таким образом, в Российской Федерации аффилированными лицами являются как сами выгодоприобретатели, так и зависимые от них посредники. И теми, и другими выступают и юридические, и физические лица. Можно найти признаки аффилированности в субаренде, при проведении аукционов, третейских судов, при процедуре признания банкротства. Сокрытие взаимозависимости в РФ преследуется по закону.

Кто является аффилированным лицом

Законодатель предусмотрел, что аф. л. как стороной влияния в определенном смысле могут быть как физические, так и юридические лица (в т. ч. некоммерческие), а именно:

Физические лица:
член совета директоров АО;
руководитель или член коллегиального исполнительного органа;
лицо, принадлежащее к той же группе лиц, что и АО (по смыслу закона 135-ФЗ);
акционер с количеством акций более 20%.
Важно!

Суды (см. постановление Президиума ВАС РФ от 22.03.2012 по делу № А60-41550/2010-С) отмечают, что для определения аффилированности статус индивидуального предпринимателя или занятие предпринимательской деятельностью не требуются.

Юридические лица:
акционер с количеством акций более 20%;
члены финансово-промышленной группы и (или) группы лиц.
Важно!

Несмотря на наличие в законе указания на членство в финансово-промышленной группе как признак аф

л., такой критерий по сути уже не применяется, т. к. закон «О финансово-промышленных группах» от 30.11.1995 № 190-ФЗ утратил свою силу с 05.07.2007
Обратите внимание!

Как в доктрине, так и в судебной практике (см. постановление Президиума ВАС РФ от 06.12.2011 № 11523/11 и др.) дискуссионным остается вопрос о том, могут ли быть аф
л. публично-правовые образования, в т. ч. РФ (см. письмо ФАС от 27.03.2007 № АК/4056).

Кто может быть аффилированным лицом

Юридические лица могут быть аффилированными как с организациями, так и с физическими лицами. В их перечень входят:

• руководитель исполнительного органа юрлица. Например, Вагит Алекперов, формально владеющий 2,5% акций «Лукойла», – лицо, исполняющее полномочия единоличного исполнительного органа этой компании, а значит – аффилированное;
• член совета директоров, наблюдательного совета или другого коллегиального органа юрлица. Грегор Моват или Тимоти Демченко не имеют акций компании «Магнит», но в 2018 году являются членами ее совета директоров, и, соответственно, признаются аффилированными лицами;
• владельцы более чем 20% акций или долей в уставном капитале. Компания «Роснефтегаз» владеет 50% акций ПАО «Роснефть» и на этом основании является аффилированным лицом;
• зависимая организация, в которой этому юрлицу принадлежит больше 20% (например, дочерняя компания);
• фирмы, входящие в ту же группу лиц (об этом подробнее в следующей главе), что и данная компания.

Физические лица могут быть аффилированными:

• у организаций, в которых эти физлица распоряжаются более 20% долей в уставном капитале;
• у других компаний, входящих в ту же группу, что и физлицо.

Офшор — что это такое, самые популярные офшорные зоны мира + 6 интересных схем использования офшоров

Кто такие аффилированные лица в ООО

Общее понятие такого лица в законе отсутствует, оно описывается путем перечисления в единственной действующей в настоящее время ст. 4 закона РСФСР «О конкуренции и ограничении монополистической деятельности на товарных рынках» от 22.03.1991 № 948-I.

Применительно к ООО это:

• член коллегиального органа управления, единоличный исполнительный орган;
• участник группы лиц, в которую включена организация;
• лица, обладающие более чем 20% уставного капитала;
• юридическое лицо, в котором ООО имеет право распоряжаться более чем 20% голосующих акций или уставного капитала (дочерние или зависимые общества, ст. 6 закона № 14-ФЗ);
• члены органов управления участников финансово-промышленной группы, в которую входит организация.

Аффилированные лица банка

АЛ любой из кредитных организаций может быть:

• физическое лицо, которое входит в руководящий орган (наблюдательный совет или совет директоров);
• единоличный руководитель кредитного учреждения, выполняющий роль исполнительного органа или член исполнительного органа;
• физическое лицо, которое является единственным членом исполнительного органа;
• акционер или дольщик банка, который получил право после покупки ценных бумаг распоряжаться более чем 20% акций или может распоряжаться более 20% голосов;
• юридическое лицо, которое приобрело более 20% акций банка или может распоряжаться более 20% общего количества голосов;
• юридические лица, вошедшие в единую с организацией финансово-промышленную группу.

Что такое аффилированность юридического лица

Аффилированными лицами для юридического лица являются:

• лица, которые владеют и распоряжаются более чем 20% акций или капитала компании;
• определенные как часть группы лиц, в которую входит компания;
• руководство группы лиц, в которую входят финансово-промышленные организации;
• сотрудники органов управления, включая директоров.

Для индивидуальных предпринимателей список аффилированных лиц иной:

• входящие в одну и ту же группу лиц, что и предприниматели;
• фирмы, где ИП имеет более 20% акций или капитала компании.

Аффилированность и инвестиционная привлекательность

Аффилированность организации оказывает серьезное влияние на стоимость ее активов. Для инвестора приобретение такой компании может быть выгодно или может нести определенные риски. Соответственно аффилированность компании может, как увеличить ее стоимость, так и уменьшить.

Например, если речь идет о покупке страховой компании, которая связана с банком, то
инвестору такая покупка будет интересна, так как у страховой будут определенные
преференции. В частности, банк будет активно предлагать свои клиентам ее страховые
продукты.

Если же компания связана с организацией, у которой есть определенные проблемы или ее
положение финансово нестабильно, стоимость активов такой компании резко снизится и
для инвестора она будет малопривлекательна.

Основные признаки аффилированных лиц

Термин все чаще встречается в экономических изданиях, статьях о финансах и предпринимательстве.

Название произошло от английского слова «affiliate», которое означает присоединять что-либо. Простыми словами, аффилирование – это оказание лицом влияния на работу фирмы, которое подразумевает имущественные и организационные отношения между ними. А процедура аффилиации означает, что одно предприятие или компания входит в структуру другой без изменений в руководящем составе.

В отечественной практике главными отличительными признаками аффилированности являются не только способность вмешиваться и влиять на предпринимательскую деятельность, но и зависимые отношения.

Они проявляются:

• При наличии у лица права голоса на всех собраниях;
• Если оно имеет долю в , определенный процент акций;
• Присутствуют родственные связи между членами правления или в концерне;
• Если аффилированное лицо по статусу (генеральный директор или председатель правления) может приостанавливать нижестоящие решения.

Для предприятий взаимозависимыми не считаются его сотрудники, которые могут влиять на работу путем забастовок или требований изменить заработную плату, отменить сделку. Но сын владельца, руководящий в дочерней фирме и желающий заключить перспективную сделку, уже является аффилированным лицом.

Обязанности

Аффилированные лица имеют не только права и возможности. В силу своего статуса они обладают рядом обязанностей. В первую очередь им вменяется поставить в известность общество о принадлежащих им акциях. Это необходимо делать в письменной форме и с указанием оговоренных подробностей (точное количество, типы бумаг и т. д.).

Информация должна поступить в определенный срок с момента приобретения акций в собственность. Несмотря на то что не предусмотрена ответственность таких лиц перед законом в связи с непредоставлением в течение отведенного времени необходимых сведений, определенные санкции в их адрес все же существуют.

Если по вине аффилированных лиц акционерное общество понесло убытки какого-либо характера (например, имущественный ущерб), то в качестве наказания будет выступать компенсация всей суммы причиненного вреда (в соответствии со статьей 15 ГК РФ).

Аффилированные лица родственники. Сделки ООО с родственниками руководителя: последствия

Мать жены руководителя ООО является аффилированным лицом руководителя ООО, а сделка между ООО и тещей руководителя ООО признается сделкой с заинтересованностью

Аффилированными лицами физического лица, осуществляющего предпринимательскую деятельность, согласно ст. 4 Закона № 948-1 являются:

• лица, принадлежащие к той группе лиц, к которой принадлежит данное физическое лицо;
• юридическое лицо, в котором данное физическое лицо имеет право распоряжаться более чем 20 процентами общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции либо составляющие уставный или складочный капитал вклады, доли данного юридического лица.

Как указал Президиум ВАС РФ в Постановлении от 22.03.2012 № 14613/11, для признания какого-либо лица аффилированным ст. 4 Закона № 948-1 не требует наличия у него статуса индивидуального предпринимателя или осуществления им предпринимательской деятельности без оформления такого статуса.

Группой лиц признается в том числе следующая совокупность физических лиц по признаку: физическое лицо, его супруг, родители (в том числе усыновители), дети (в том числе усыновленные), полнородные и неполнородные братья и сестры. Также группой лиц являются лица, каждое из которых по данному признаку входит в группу с одним и тем же лицом, а также другие лица, входящие с любым из таких лиц в группу по данному признаку ( пп. 7 , 8 п. 1 ст. 9 Федерального закона от 26.07.2006 № 135-ФЗ «О защите конкуренции»).

Пунктом 1 ст. 45 Федерального закона от 08.02.1998 № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» определено, что сделкой, в совершении которой имеется заинтересованность, признается сделка, в совершении которой имеется заинтересованность члена совета директоров (наблюдательного совета) общества, единоличного исполнительного органа, члена коллегиального исполнительного органа общества или лица, являющегося контролирующим лицом общества, либо лица, имеющего право давать обществу обязательные для него указания.

Указанные лица признаются заинтересованными в совершении обществом сделки в случаях, если они, их супруги, родители, дети, полнородные и неполнородные братья и сестры, усыновители и усыновленные и (или) подконтрольные им лица (подконтрольные организации):

• являются стороной, выгодоприобретателем, посредником или представителем в сделке;
• являются контролирующим лицом юридического лица, являющегося стороной, выгодоприобретателем, посредником или представителем в сделке;
• занимают должности в органах управления юридического лица, являющегося стороной, выгодоприобретателем, посредником или представителем в сделке, а также должности в органах управления управляющей организации такого юридического лица.

В соответствии с п. 6 ст. 45 Федерального закона № 14-ФЗ сделка, в совершении которой имеется заинтересованность, может быть признана недействительной по иску общества, члена совета директоров (наблюдательного совета) общества или его участников (участника), обладающих не менее чем одним процентом общего числа голосов участников общества, если она совершена в ущерб интересам общества и доказано, что другая сторона сделки знала или заведомо должна была знать о том, что сделка являлась для общества сделкой, в совершении которой имеется заинтересованность, и (или) об отсутствии согласия на ее совершение. При этом отсутствие согласия на совершение сделки само по себе не является основанием для признания такой сделки недействительной.

Суды признают тещу и зятя аффилированными лицами, а договоры, заключенные между организацией (ООО) и тещей руководителя ООО, сделкой, в совершении которой имеется заинтересованность (Постановления Восьмого арбитражного апелляционного суда от 28.06.2013 по делу № А70-12350/2012 , Пятнадцатого арбитражного апелляционного суда от 01.08.2014 № 15АП-6220/2014 по делу № А53-22964/2013).

Что такое аффилированный сайт?

Интернет-сайты, как и фирмы, могут быть аффилированными. Правда, при создании ресурсов-аффилиатов ставятся другие задачи. Цель их организации состоит в максимальном расширении информационного потока. Для этого формируются сайты-близнецы (их еще называют клонами), идентичные по содержанию, а иногда даже сходные внешне.

Объяснить это понятие помогает пример из реальной, а не виртуальной жизни, когда один и тот же продукт фасуется его продавцом в разные упаковки. В этом случае вероятность того, что покупатель выберет именно этот товар возрастает в разы (по количеству фиктивных разновидностей).

С этим явлением поисковые системы борются. Определить зависимость интернет-ресурсов достаточно просто: чаще всего у них общий IP-адрес, тождественный контент, одинаковая структура и верстка.

Здравствуйте! В этой статье вы узнаете, кто такие аффилированные лица, какими правами они обладают, как составлять и хранить список таких данных.

Сегодня мы рассмотрим:

• Что входит в понятие «аффилированные лица»;
• Какими признаками они обладают;
• Зачем компаниям необходимо вести подробный список аффилированных лиц.

Кто может стать аффилированным лицом

Аффилированность обозначает способность физических и юридических лиц оказывать влияние на деятельность предпринимателей и других лиц, которые занимаются собственным бизнесом. Для оказания такого влияния лицо может иметь статус физического или юридического лица.

Классификация отношений

Отношения между лицами в контексте аффилированности можно классифицировать по таким основаниям, как:

1. Состав аффилированных лиц.
2. Степень зависимости таких лиц.
3. Форма зависимости между ними.

Аффилированность может быть двусторонней и односторонней. В последнем случае только один субъект влияет на другой. При двусторонней аффилированности несколько лиц могут влиять друг на друга.

Для юридических лиц

Например, для юридических лиц аффилированным лицом могут выступать:

• члены совета директоров (единоличного исполнительного органа);
• члены коллегиального исполнительного органа (по существу – это руководство компании: например, Греф Г. О. – председатель правления и президент Сбербанка);
• любое лицо, распоряжающееся более 20% от общего числа голосов, которые приходятся на голосующие акции (если эти акции не дают права голоса, то такое лицо не будет считаться аффилированным);
• генеральный директор (он, даже не входя в состав собственников, может оказывать важнейшее влияние на принимаемые решения);
• управляющая организация;
• лица, наделенные полномочиями исполнительных органов участников финансово-промышленной группы (например, когда группа компаний состоит из нескольких компаний и ООО, все они будут аффилированными).

Для физических лиц

Для физических лиц (индивидуальных предпринимателей) аффилированными лицами могут стать:

• группа лиц, к которой принадлежит данное физлицо, где оно может распоряжаться более, чем 20% акций (именно такой процент акций позволяет принимать определяющие решения);
• лицо, состоящее в той же группе;
• юридическое лицо, частью уставного капитала которого (20% и более) владеет физлицо.

Примерами аффилированности могут стать две компании, которые учреждаются родственниками: например, сын учредил ООО «Плюс», а отец – ООО «Минус». Эти две компании станут аффилированными. Дочерняя организация так же может стать аффилированной по отношению к головной.

Что такое группа аффилированных лиц

Термин «группа аффилированных лиц» приводится в ФЗ-135 «О защите конкуренции». Это, по сути, модели взаимодействия аффилированных лиц между собой. Модели могут подразумевать несколько вариантов:

1. Несколько предприятий входят в одну финансово-промышленную группу.
2. Прямые родственники (супруги, дети, родители, братья и сестры) и юридические лица, образованные ими. Все они будут входить в состав аффилированных.
3. Юридическое и физическое лица в организации, где упомянутые лица обладают более 50% акций или долей в уставном капитале. Аффилированные компании могут иметь статус как ООО, так и ОАО.
4. Одно физлицо и несколько фирм, где лицо выступает генеральным директором и единоличным руководителем.
5. Физическое или юридическое лицо и определенная организация, где они могут по учредительным документам давать указания, подлежащие обязательному исполнению.
6. Несколько организаций, которые на 50% и более состоят из одних и тех же людей.
7. Физическое или юридическое лицо, если количественный состав совета директоров на 50% и более был избран по предложению упомянутых лиц.